近年來國(guo)(guo)資(zi)委、銀(yin)保監(jian)會、中國(guo)(guo)人(ren)民銀(yin)行分別(bie)印發(fa)(fa)了《關(guan)于中央企業(ye)加快(kuai)建(jian)設世界(jie)一流(liu)財務(wu)管理(li)體系的(de)指導(dao)意(yi)(yi)見(jian)》、《中國(guo)(guo)銀(yin)保監(jian)會辦公廳(ting)關(guan)于銀(yin)行業(ye)保險業(ye)數(shu)字化轉(zhuan)型(xing)的(de)指導(dao)意(yi)(yi)見(jian)》、《金(jin)融科技發(fa)(fa)展規劃(hua)(hua)（2022—2025年）》等文(wen)件，為(wei)新時期的(de)金(jin)融科技財務(wu)數(shu)字化轉(zhuan)型(xing)作出明確(que)的(de)規劃(hua)(hua)指引、勾(gou)勒清晰的(de)發(fa)(fa)展藍圖。

其中“深化數字技術金融應用”成為《金融科技發展規劃》提出的八大重點任務之一。《指導意見》著重強調推動財務管理理念、組織、機制和手段的變革，將數字化建設和業財融合這兩項“變革”關鍵融入其中，在國家政策的指引下，將金融機構財務數字化轉型提到了新的高度。

銀行、保險、證券(quan)等金(jin)融機構一(yi)直在(zai)引(yin)領(ling)著中國數字化轉型(xing)浪潮，它是數字化轉(zhuan)型最早和數字技(ji)術應(ying)用最廣的行業之一。自2019年RPA風靡(mi)以(yi)來，其精準執行和高效(xiao)處理的能力在(zai)金融業得到了(le)充分(fen)驗證，如今(jin)RPA已成為金融科技步(bu)入(ru)智(zhi)能化的重要推手(shou)。

那么RPA在(zai)金融行業財務數字(zi)化轉型方面(mian)究竟(jing)發揮什么樣的作用？具體應用場景又有哪些(xie)？藝賽旗基(ji)于(yu)自(zi)身超自(zi)動化領域十余年的(de)豐富實(shi)(shi)踐經(jing)驗，與上(shang)國(guo)會聯合開展了一(yi)系列課題研究，以下(xia)是根據課題《財務(wu)機器(qi)人在(zai)金融行業的(de)最(zui)佳(jia)實(shi)(shi)踐》，整理(li)的(de)一(yi)些關鍵(jian)觀點和應用場(chang)景(jing)。

“企業轉型(xing)，財(cai)務先行”，財務部門在企業中扮演著“數據中樞”的角色，它匯合了從前端業務到后端財務管理的眾多數據，與企業的核心經濟利益密切相關。在很多金融企業中，通常以財務部門作(zuo)為“試(shi)驗田”，將(jiang)其打造為數(shu)字化轉(zhuan)型(xing)的領頭羊，進一步推動企業整體(ti)的數智化轉型。

根(gen)據麥(mai)肯錫全球研究院對財(cai)務(wu)(wu)自(zi)動(dong)化(hua)的(de)(de)研究，42%的(de)(de)企業財(cai)務(wu)(wu)活(huo)動(dong)通(tong)過采用成(cheng)熟的(de)(de)技術可實(shi)現(xian)全自(zi)動(dong)化(hua)，19%的(de)(de)企業財(cai)務(wu)(wu)活(huo)動(dong)可實(shi)現(xian)近(jin)全自(zi)動(dong)化(hua)，其中89%的(de)(de)一般(ban)會計活(huo)動(dong)均可通(tong)過高度(du)自(zi)動(dong)化(hua)手(shou)段完成(cheng)，現(xian)金支出、營收管(guan)理、財(cai)務(wu)(wu)控(kong)制(zhi)與外部報告、稅務(wu)(wu)分別可在82%、79%、73%、57%的(de)(de)工作(zuo)任務(wu)(wu)上(shang)實(shi)現(xian)高度(du)的(de)(de)自(zi)動(dong)化(hua)。

圖：財(cai)務(wu)活(huo)動(dong)的自動(dong)化機會（摘自麥肯(ken)錫全(quan)球研究院相關報告）

自2017年以來，上國會每年都會舉辦影響中國會計行業的十大信息技術評選活動，這些技術是由廣大會計從業人員投票選出的，非常具有代表性。RPA及IPA連續五年(nian)（2020、2021、2022、2023、2024）登榜，受(shou)到了(le)廣(guang)(guang)大會計人員的廣(guang)(guang)泛關注(zhu)，可以說 RPA 和 IPA 對財務數字化轉(zhuan)型的影響非(fei)常大。

RPA技術在金融行業的財務處理中有著非常廣泛的應用，例如，銀行可以借助RPA技術來處理賬(zhang)戶數據查(cha)詢、自動編制(zhi)財務報表和(he)處理對賬(zhang)等任務。

保險行業也可以利用RPA在理賠支付(fu)、資金管理和納稅申報等財(cai)務處理環節實現自(zi)動化。

證券行業在整理分析月(yue)報、統(tong)計損益以及交易結算等方面，也(ye)可(ke)以通過RPA技術提供輔助，從而更(geng)高(gao)效地進行業(ye)務(wu)處理。

近年來，金融機構全(quan)力提(ti)高自身運營管理水平(ping)，打(da)造(zao)自動化運營能力已成為行業共識，它們(men)在原有(you)系統改造升級和(he)新(xin)業(ye)務系統實(shi)施方面投入大(da)量資源的同時，逐漸聚焦于利用 RPA 技(ji)術提(ti)升運營自動化水平。

RPA 在金融機構運營管理領域實現了眾多場景的應用，范圍涵蓋報表處理、外部報送、郵件處理、賬務優化以及權限管理、系統巡檢、數據庫操作等 IT 運維場景，在獲得良好的投資回報反饋后，金融機構正在不斷拓展 RPA 在運營管理領域的應用場景。

在辦理證券開戶流程，原本受理(li)開戶申請時需人(ren)(ren)(ren)工審核多項紙(zhi)質材(cai)料和影像件，效率低且出錯(cuo)(cuo)率高，運用 RPA 技術(shu)可(ke)替代人(ren)(ren)(ren)工自動審核相關材(cai)料，既能節省人(ren)(ren)(ren)工提升效率，又能降低出錯(cuo)(cuo)率；

在交易清算階段，業務(wu)清(qing)算運(yun)營涉及(ji)多項系統(tong)操作(zuo)且步(bu)驟(zou)繁瑣，日(ri)間(jian)交(jiao)易(yi)需(xu)實時處理，日(ri)終清(qing)算需(xu)晚(wan)間(jian)統(tong)一操作(zuo)，工(gong)作(zuo)量大且對操作(zuo)準確性和(he)時間(jian)要求高，清(qing)算員壓力大，利用 RPA 技術可直接替代人工(gong)進(jin)行集中清(qing)算，效率和(he)收(shou)益顯著提升；

在數據報送階段，利用 RPA 技術(shu)可實現證券交易數據報送自(zi)動化，完美解決數據量大、時間緊迫和審(shen)核繁(fan)瑣帶(dai)來的一系列問題(ti)。

在快速發展的(de)現(xian)代經濟背景(jing)下，企業風(feng)險管理(li)逐漸成(cheng)為中國(guo)各大企業和組(zu)織的(de)核(he)心議題(ti)。對于金(jin)融(rong)機(ji)構說，金(jin)融(rong)風(feng)險控(kong)制不僅(jin)僅(jin)是(shi)外部監(jian)管機(ji)構的(de)合規要求，更是(shi)關系到能(neng)否健康可(ke)持續發展的(de)關鍵。

如何筑牢風險屏障，讓金融機構更輕松地走在安全穩健之列？完善(shan)、科學、嚴謹的風控體(ti)系(xi)，可(ke)以(yi)從技術和管(guan)理手段兩方(fang)面著力構建(jian)。

RPA的應用，不(bu)僅能幫助銀行(xing)風控部門實現業務(wu)流程的自動化和智(zhi)能化處理，保(bao)障(zhang)線(xian)上金融服(fu)務(wu)的安(an)全(quan)性，還大(da)大(da)解(jie)放了(le)人力，在(zai)降本增效方(fang)面(mian)起到了(le)立竿見影的效果。

在RPA機器人運行過程中，可以引入多重監控和控制手段進行干預，采取事前(qian)預(yu)防、事中監(jian)控(kong)和(he)事后監(jian)督等措施(shi)，進行全方位(wei)風險控(kong)制。RPA機(ji)器人(ren)不存在遺忘(wang)、主動違規和忠誠(cheng)性(xing)等問題，操(cao)作過程可全程回溯審計(ji)，在操(cao)作性(xing)風險控制方面(mian)優勢(shi)明顯。

相比其他行業，銀行、券商、資產管理公司等金融機構所具備的信息化基礎，使其更易于采用 RPA 來覆蓋薄弱環節。截至目前，許多大型金融機構已在反欺詐、反舞弊、反洗錢、盡職調查等風控細分領域陸續部署了 RPA，對(dui)貸款、賬戶管理、交易執行(xing)、客(ke)戶畫像、內部審(shen)計以及客(ke)服質量(liang)等運營環節形成了有(you)力(li)支撐。

例如(ru)在反欺詐檢測中，RPA 能夠全天 24 小時(shi)不間(jian)斷工作，實時(shi)跟蹤檢測所有交易，全面且及時(shi)地發(fa)(fa)現潛在欺詐風險(xian)，縮短從(cong)風險(xian)發(fa)(fa)生(sheng)到采取(qu)應(ying)對措施的(de)響應(ying)時(shi)間(jian)，將損(sun)失(shi)降至最低。其(qi)帶來的(de)直觀(guan)效果，始終能獲得(de)企(qi)業管理層與(yu)實際操作人員的(de)滿意反饋(kui)與(yu)推(tui)薦(jian)。

RPA在金融業的財務場景中有著非常廣泛的應用，賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具、合并報表等(deng)流程(cheng)標準(zhun)化程(cheng)度較(jiao)高的(de)財務場景均可部(bu)署RPA財務機器(qi)人，極大的減少了基層財務(wu)人員的工(gong)作量，通(tong)過利用機器人，實現了人員的優化與價值提升，成本效(xiao)益顯著。

未來(lai)的(de)(de)財務(wu)工作更(geng)多的(de)(de)是(shi)以數(shu)(shu)字化(hua)+智能(neng)化(hua)的(de)(de)人機協同共生模(mo)式，企業(ye)需(xu)要(yao)擁有數(shu)(shu)字化(hua)思維，抓住(zhu)時代的(de)(de)發展機遇，借助于數(shu)(shu)據、流程和(he)技術這三個武器，可以更(geng)好地構建(jian)一流的(de)(de)財務(wu)管(guan)理體(ti)系，推(tui)動企業(ye)的(de)(de)高質量發展。

隨著(zhu)技術的(de)不斷進步和企業需(xu)求的(de)多樣化，RPA財務(wu)機器人(ren)也(ye)正在朝著(zhu)更智(zhi)能、更易用的(de)方向發展(zhan)，將與(yu)更多財務(wu)場(chang)景更好(hao)的(de)交互融(rong)合(he)。

藝賽旗(qi)依(yi)托(tuo)金融財稅領域13年豐富的(de)超自動化(hua)應用實踐經驗，愿與各方攜手共進，不斷推進財務(wu)(wu)機(ji)器人創新發展，為更(geng)多行業制定更(geng)全面的(de)智能財務(wu)(wu)解決方案。